Como controlar cartão de crédito no fluxo de caixa?

A demonstração do fluxo de caixa é uma das demonstrações financeiras básicas de uma empresa. Ao rastrear quanto dinheiro entrou e saiu do seu negócio em um determinado período, o extrato informa quanto dinheiro você tem em mãos. Os pagamentos com cartão de crédito diminuem na demonstração do fluxo de caixa, assim como os pagamentos em moeda forte.

Cartão de crédito e crédito no fluxo de caixa comercial

Uma venda por cartão de crédito não é a mesma coisa que uma venda a crédito. Quando você recebe um cartão de crédito, recebe um pagamento e pode contar o dinheiro como seu. A aceitação de uma venda a crédito indica que você ainda não foi pago. Os pagamentos com cartão de crédito podem ser inseridos na sua demonstração do fluxo de caixa imediatamente.

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Com as vendas a prazo, o reconhecimento da receita é baseado no tempo que leva para receber. Se o cliente pagar depois de 30 dias, o dinheiro geralmente estará na sua conta em 35 ou 40 dias, momento em que está na demonstração do fluxo de caixa.

Fraude no cartão de crédito

Se a transação do cartão de crédito for fraudulenta, o que acontece a seguir depende das circunstâncias. Em uma venda presencial, o banco pode honrar o pagamento. Se for uma venda pela Internet, é mais provável que você acabe perdendo dinheiro. Neste último caso, uma taxa de estorno é adicionada a todas as suas taxas regulares para o processamento de cartões de crédito. Ao pagar a taxa, você a informa como parte do seu fluxo de caixa negativo e a registra no extrato.

Faça o controle das vendas de cartão no fluxo de caixa para ter um planejamento correto. (Foto: The Fiscal Times)

Dinheiro ou provisão no fluxo de caixa

As duas opções padrão para rastrear receita são dinheiro e competência. Se você administra sua empresa com base em dinheiro, você só credita as vendas como receita quando é pago. Isso inclui pagamentos em dinheiro e cartão de crédito. Com o regime de competência, até uma venda a crédito conta como receita. Essa diferença afeta sua demonstração de resultados, mas não sua demonstração de fluxo de caixa. O fluxo de caixa envolve apenas pagamento real, não promessas, portanto as vendas a crédito nunca são consideradas.

O que a demonstração financeira diz?

A diferença entre o fluxo de caixa e as demonstrações de resultados ajuda a descobrir como a sua empresa está realmente se saindo. Se você usar a contabilidade de competência, sua demonstração de resultados mostra quanta receita você obteve este mês, trimestre ou ano. Isso dá uma ideia de quão lucrativa é a sua empresa. O fluxo de caixa está relacionado apenas aos pagamentos em dinheiro e cartão de crédito que você recebeu. Se a renda estiver alta, mas o dinheiro for escasso, você pode ser lucrativo, mas não conseguir pagar seus funcionários.

Por que fazer um fluxo de caixa?

Fazer um fluxo de caixa é essencial para que seu negócio funcione bem e você não tenha problemas financeiros. Principalmente quando aceitar pagamentos no crédito, é necessário saber quando o dinheiro estará disponível para evitar problemas de fluxo de caixa. O erro de usar o dinheiro do crédito imediatamente pode prejudicar muitas empresas, e criar problemas sérios de capital de giro.

Esperamos que não tenham ficado quaisquer dúvidas sobre o assunto. Se ficou, deixem nos comentários suas perguntas e iremos responder!

Sobre o autor

Após ouvir relatos de seus clientes empresariais, André percebeu que existia o receio de aceitar cartões por motivos variados, desde custos até não saber como funcionava uma máquina de cartão. Sendo especialista em finanças e educador financeiro com mais de 300 horas em cursos, André decidiu escrever sobre as máquinas de cartão para ajudar seus leitores e os vendedores que querem entrar neste mundo dos cartões de crédito e débito.

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