Como fazer fechamento de caixa passo a passo?
A reconciliação diária, conhecida também como fechamento de caixa, é feita sobre os recebimentos de vendas em uma empresa. Esta reconciliação garante que o dinheiro coletado todos os dias saldos com os recebimentos registrados e cobranças de contas a receber. O processo não é apenas vital para garantir que os fundos em dinheiro sejam depositados e registrados adequadamente, mas também para garantir que as políticas de controle interno estejam sendo seguidas.
Um procedimento operacional padrão que segue os controles internos de manipulação de caixa é uma das maneiras mais eficazes de um proprietário de pequena empresa proteger o fluxo de caixa diário.
Leia também
Como fazer fechamento de caixa: passo a passo
O fechamento ou reconciliamento de caixa é um procedimento que deve ser realizado todos os dias. Isso Reconcilia o dinheiro arrecadado com o dinheiro informado nos recibos dos registros antes de preencher um formulário padrão de depósito bancário.
Passo 1:
Use uma folha de contagem diária de dinheiro dividida em uma seção para inserir o dinheiro coletado e outra seção para inserir totais do registro. Comece contando e inserindo o dinheiro coletado de acordo com a denominação. Adicione os valores e insira o dinheiro total coletado.
Passo 2:
Em seguida, calcule e insira totais individuais para cheques, recibos de cartão de crédito e débito, e o valor de qualquer cupom coletado ao longo do dia. Calcule e insira um total geral para recebimentos de caixa coletados.
Passo 3:
Insira vendas brutas em dinheiro, cheque, cartão de crédito e cupom, bem como vendas anuladas e devoluções de vendas usando as informações do relatório do registro ou caixa.
Passo 4:
Calcule e insira um total geral para recebimentos de relatórios de registro. Compare os dois totais gerais para garantir que eles concordam.
Como lidar com erro no fechamento de caixa?
Investigue a causa e reconcilie as variações nos recebimentos diários imediatamente. Verifique se a variação é o resultado da digitação incorreta de uma compra em dinheiro. Se for esse o caso, a variação existe apenas no papel e pode ser facilmente reconciliada observando a causa na folha de reconciliação de caixa e efetuando uma entrada de ajuste.
Uma falta ou excesso de dinheiro é mais frequentemente o resultado da falha em lidar com o dinheiro corretamente. Recontar recebimentos de caixa e, se a variação não puder ser encontrada, anote o valor na folha de reconciliação de caixa e na conta contábil de curto e longo prazo do caixa.
Reconciliações diárias e fechamento de contas a receber
Registre cheques e dinheiro das contas a receber assim que forem recebidos em uma lista de recibos de cheques. Após o recebimento, carimbe o verso de cada cheque com um selo “somente para depósito”.
Ao inserir recibos de cheques, registre o nome do pagador, o número do cheque e o valor pago. Se um cliente pagar em dinheiro, registre o nome do cliente, indique que o pagamento foi feito em dinheiro e registre o valor pago.
No final do dia, calcule e insira um total geral diário na parte inferior do formulário.
Faça um depósito diário
Formulários de reconciliação, recebimentos de caixa e cobranças de contas a receber devem ser encaminhados no final do dia para a pessoa responsável pela montagem do depósito diário.
Uma recontagem completa ou aleatória pode ser realizada dependendo do procedimento operacional padrão da empresa, deixando em caixa apenas o suficiente para os trocos e transações do próximo dia.
Depois de concluída a verificação dos valores em dinheiro, dinheiro e cheques são registrados no boleto. Uma verificação final para comparar dinheiro e totais de cheques com os formulários de reconciliação marca a etapa final do processo diário de reconciliação.
Ficou alguma dúvida? Deixem nos comentários suas perguntas!
Sobre o autor
Após ouvir relatos de seus clientes empresariais, André percebeu que existia o receio de aceitar cartões por motivos variados, desde custos até não saber como funcionava uma máquina de cartão. Sendo especialista em finanças e educador financeiro com mais de 300 horas em cursos, André decidiu escrever sobre as máquinas de cartão para ajudar seus leitores e os vendedores que querem entrar neste mundo dos cartões de crédito e débito.
Veja também
Como tirar extrato da máquina de cartão?
Qual a diferença entre cartão de crédito e débito?
Como lançar cartão de crédito na contabilidade da empresa?
Como inicializar o POS da máquina de cartão?
Aviso legal
O conteúdo apresentado no site é apenas informativo com o objetivo de ensinar sobre o funcionamento do mundo financeiro e apresentar ao leitor informações que o ensine a pensar sobre dinheiro. O site Maquininha não faz recomendações de investimentos e em nenhuma hipótese pode ser responsabilizado por qualquer tipo de resultado financeiro devido a práticas realizadas por seus leitores.